深交所持續(xù)完善信披監(jiān)管規(guī)則體系

　　日前，深交所發(fā)布上市公司從事零售相關(guān)業(yè)務(wù)、上市公司從事快遞服務(wù)業(yè)務(wù)兩份行業(yè)信息披露指引，修訂變更公司名稱、上市公司與專業(yè)投資機(jī)構(gòu)合作事項兩份信息披露業(yè)務(wù)備忘錄。這是深交所不斷完善信息披露制度，夯實多層次資本市場信息披露監(jiān)管規(guī)則體系，切實提升市場運(yùn)行質(zhì)量的最新舉措。

　　今年以來，深交所積極應(yīng)對市場新問題、新情況，堅持以信息披露監(jiān)管為核心，以投資者需求為導(dǎo)向，不斷完善以上市規(guī)則為核心，以規(guī)范運(yùn)作指引、行業(yè)信息披露指引為主干，以信息披露業(yè)務(wù)備忘錄為補(bǔ)充的上市公司監(jiān)管規(guī)則體系，依法主動行使全方位監(jiān)管職能，切實扛起一線監(jiān)管職責(zé)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線，持續(xù)提升市場運(yùn)行質(zhì)量，促進(jìn)深市多層次市場健康發(fā)展。

　　不斷完善信息披露規(guī)則體系

　　自2011年試行行業(yè)監(jiān)管以來，深交所不斷總結(jié)行業(yè)運(yùn)行規(guī)律和風(fēng)險特征，結(jié)合深市公司特點，建立了分別針對新興行業(yè)和市場關(guān)注度高的傳統(tǒng)行業(yè)的兩套行業(yè)信息披露指引體系。創(chuàng)業(yè)板出臺了廣播電影電視、藥品生物制品、光伏產(chǎn)業(yè)鏈、節(jié)能環(huán)保服務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)游戲、互聯(lián)網(wǎng)視頻、電子商務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)營銷、LED產(chǎn)業(yè)鏈、醫(yī)療器械等十項新興行業(yè)信息披露指引，主板、中小板出臺了畜禽水產(chǎn)養(yǎng)殖、固體礦產(chǎn)資源、房地產(chǎn)、種業(yè)種植業(yè)、工程機(jī)械、裝修裝飾、土木工程建筑等七項傳統(tǒng)行業(yè)信息披露指引。

　　本次發(fā)布的零售相關(guān)業(yè)務(wù)、快遞服務(wù)業(yè)務(wù)兩項傳統(tǒng)行業(yè)信息披露指引，分別針對零售行業(yè)和快遞服務(wù)行業(yè)上市公司的經(jīng)營特點，從定期報告和臨時報告、財務(wù)信息與非財務(wù)信息、行業(yè)特征與公司業(yè)務(wù)等多維度，對上市公司應(yīng)當(dāng)履行的披露義務(wù)進(jìn)行了規(guī)范，著力提高零售及快遞服務(wù)行業(yè)信息披露的有效性和針對性。

　　上市公司從事零售相關(guān)業(yè)務(wù)具有經(jīng)營業(yè)態(tài)多元、門店分散等特點，針對于此，指引作出明確的信息披露要求。一方面，重點要求上市公司對門店的經(jīng)營模式、經(jīng)營業(yè)態(tài)及其變化情況進(jìn)行披露；另一方面，指引強(qiáng)化公司門店經(jīng)營情況的披露要求，鼓勵上市公司披露新增門店的名稱、地址、開設(shè)時間、合同面積、投資金額、主營商品類別、經(jīng)營業(yè)態(tài)、經(jīng)營模式、物業(yè)權(quán)屬狀態(tài)等內(nèi)容。

　　快遞服務(wù)行業(yè)目前處于高速增長階段，該行業(yè)的上市公司具有經(jīng)營模式多樣、受服務(wù)運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)影響大和業(yè)務(wù)安全運(yùn)營重要性高等特點。基于此，指引細(xì)化了相關(guān)的信息披露要求。首先，要求公司每月披露快遞服務(wù)業(yè)務(wù)營業(yè)收入情況，以便于投資者了解公司發(fā)展?fàn)顩r；第二，針對加盟和直營模式的差異，要求公司詳細(xì)披露重要加盟商的情況；第三，為便于投資者更好地了解公司快遞服務(wù)網(wǎng)絡(luò)情況，要求公司在年度報告中詳細(xì)披露公司各快遞服務(wù)網(wǎng)絡(luò)節(jié)點、運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)節(jié)點及主要運(yùn)輸工具情況；第四，要求公司針對快遞行業(yè)特殊風(fēng)險做好風(fēng)險提示，特別對安全運(yùn)營風(fēng)險明確了具體的提示要求。

　　本次還修訂了兩份信息披露業(yè)務(wù)備忘錄。針對近期市場個別公司在主營業(yè)務(wù)未變更的情況下涉嫌利用更名炒作的情況，深交所修訂《變更公司名稱備忘錄》，通過完善上市公司變更名稱的程序以進(jìn)一步規(guī)范更名行為，并完善了備忘錄的具體執(zhí)行要求。同時，為鼓勵上市公司履行社會責(zé)任，服務(wù)國家脫貧攻堅戰(zhàn)略，深交所修訂了《上市公司與專業(yè)投資機(jī)構(gòu)合作投資備忘錄》，鼓勵上市公司設(shè)立或參與市場化運(yùn)作的貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)投資基金和扶貧公益基金。

　　切實提升市場運(yùn)行質(zhì)量

　　為深入推進(jìn)依法全面從嚴(yán)監(jiān)管，切實發(fā)揮好交易所一線監(jiān)管職責(zé)，近年來，深交所不斷完善業(yè)務(wù)規(guī)則體系建設(shè)，構(gòu)建內(nèi)容透明、層次清晰、形式統(tǒng)一、適應(yīng)多層次業(yè)務(wù)發(fā)展的業(yè)務(wù)規(guī)則體系，夯實一線監(jiān)管制度基礎(chǔ)。截至目前，有效業(yè)務(wù)規(guī)則168件，覆蓋不同市場主體、不同業(yè)務(wù)類型等各個領(lǐng)域。按照業(yè)務(wù)類別區(qū)分，上市公司類69件、會員及交易類60件、固定收益類27件、基金類6件、綜合類6件；按照效力層次分，規(guī)則9件、細(xì)則23件、指引53件、其他規(guī)定81件。

　　在上市公司監(jiān)管方面，深交所已逐步形成以上市規(guī)則為核心，以規(guī)范運(yùn)作指引、行業(yè)信息披露指引為主干，以信息披露業(yè)務(wù)備忘錄為補(bǔ)充的上市公司監(jiān)管規(guī)則體系。目前，深交所現(xiàn)行上市公司相關(guān)規(guī)則共69件，信息披露業(yè)務(wù)備忘錄44份和業(yè)務(wù)辦理指南19份。

　　在持續(xù)完善規(guī)則體系的同時，深交所不斷加大規(guī)則執(zhí)行力度，嚴(yán)肅處理市場各類違規(guī)行為，不斷提升監(jiān)管針對性和有效性，持續(xù)凈化市場生態(tài)。今年以來，截至10月22日，深交所共作出紀(jì)律處分決定書77份，處理違規(guī)類型涉及信息披露違規(guī)、規(guī)范運(yùn)作違規(guī)、證券交易違規(guī)和其他違規(guī)四大類。39家次上市公司被處分，其中公開譴責(zé)15家次(主板7家次、中小板5家次、創(chuàng)業(yè)板3家次)，通報批評24家次(主板9家次、中小板12家次、創(chuàng)業(yè)板3家次)，處分責(zé)任人員347人次(公開譴責(zé)120人次、通報批評227人次)。

　　深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，深交所將繼續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和全國金融工作會議精神，按照證監(jiān)會的統(tǒng)一部署，不斷深化依法全面從嚴(yán)監(jiān)管，著力提高一線監(jiān)管水平和能力，通過規(guī)則建設(shè)和主動引導(dǎo)，督促上市公司持續(xù)提升信息披露的有效性和針對性，強(qiáng)化上市公司信息披露責(zé)任意識，維護(hù)投資者合法權(quán)益，提升市場運(yùn)行質(zhì)量，把防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險放在更加突出的位置，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)和國家戰(zhàn)略發(fā)展全局。記者王興亮

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